疫情之下，现金流不足怎么办？

经营餐饮行业，现金流比利润更为重要，做好现金流管理对于抵抗风险十分重要，尤其是在当下疫情下。

为什么这么说呢？

有一家美国小公司从事的是国际贸易。当公司销售额达到1000万美元时，下游客户的100万美元账款未及时到账，于是这家小公司面临的是：

这家公司就是耐克，要不是最后从一家金融机构筹到了100万，这家公司就要面临倒闭的困境。就不会有后来经典的耐克。

一分钱难倒英雄好汉，然而现金流对于餐饮企业就像血液对于人体，同样十分重要。

在现金流概念中流入和流出同样重要，判断是否健康不能只看一方面，而要看现金的总体流动趋势。

新餐厅开业时往往都会用诱人的大幅折扣来吸引客流，但这样的刺激是短效。如果优惠活动让这个月现金流翻倍，缺乏实战经验的新餐厅会据此对餐厅的实际价值产生误判，高估了餐厅的营收额能力。

比如：厚味香辣馆最风光的时候每个月流水都能到800万，可仅仅两年之后，由于经营者盲目开张，导致资金链跟不上，对上供应商欠款，对下员工拖欠工资。

1. 确保日常经营安全，对内对外都做好安保措施，确保现金不流失。

2. 缩短存货周期，合理减少库存，避免食材和设备的挤压。

3. 加强现金回收期管理，安排资源追踪逾期账款，缩短现金回收期。

4. 加强付款周期管理。及时付清上游供应商的款项，建立信任合作关系。

餐饮企业应提前梳理应付账款，包括债务的支付对象、支付总额、支付顺序、到期日、应付利息、违约成本……财务人员单独列出《应付账款分析表》，结合资金存量，定期汇报管理层。

同时，与供应商、服务商、房东、合作伙伴等及早沟通，坦诚协商，争取延期支付、分期支付到期债务。

（1）提高外卖收入，减少堂食比例

这次疫情对于第三产业服务业无疑是影响最为严重的，那对于餐饮行业很多餐厅都面临闭店的问题。那么在这种情况下，提高经营性收入会非常困难，途径之一就是增加外卖的收入。

在外卖业务上，也可以考虑以下几个方面来降低外卖成本。

▲依托自营外卖小程序，降低平台抽佣成本，多利用自有的闲置人员进行配送，降低运力成本。

▲优化菜单结构，对于毛利较低，制作复杂，不适合外卖的菜品，暂时停售，缩减单品数量，从而减少库存投入。

（2）售卖库存食材

年前餐饮门店准备了大量的食材，以满足过年需求。疫情爆发后，大量食材积压。这时候可以考虑门店向周围社区或者综合体进行售卖食材，这样也满足了附近社区，以及综合体对于鱼肉蛋奶，蔬菜等刚性需求。这样既清理了库存，又提高经营性收入。

疫情爆发后，以万达商业为首的最先提出减免1个月甚至更长时间的商业房租租金。那么还有食材成本，经营成本，人工成本费用需要控制。

首先是砍掉一切不必要的费用，比如销售费用，在疫情没有明显好转的情况下，一切促销和宣传行为都不能吸引客流进店，因此可以大幅减少；

其次是弹性相对比较大的人力成本，从一线的服务人员到公司管理层，需要达成共识共渡难关，公司层面可以研究疫情过后的补偿机制，在现金流最紧张的时期压缩员工绩效和奖金，活下去才是最关键的。

银行其实已经出了很多面向小微企业的贷款产品，平时我们没留意，这时候就是“救命稻草”了。

▲建设银行“小微快贷之抵押快贷”

建设银行“小微快贷之抵押快贷”：要求企业主以房产做抵押，线上申请，线下签约，从申请到贷款，平均3天。3年额度，最高1千万，利息年化4.35%-4.75%。

建设银行的“账户云贷”：面向小微企业与个体工商户，要求企业和企业主信用良好，无逾期和欠息记录，在建行办理结算等产品，单户最好额度为人民币10万元，利息年化5%左右。

建设银行的“云税贷”：根据企业的缴税额度授信的信用贷款，纯信用贷款，额度最高200万，期限1年，随借随还，利息年化5%左右。

招商银行的“闪电贷”：利率低、无抵押、免担保、马上有额度，按日计息、随借随还、提前还款无费用，授信期限长达十年，申请材料简单，根据工资、公积金、招行代发额作为核额依据（最高额度30万），利息年化7.5%左右。

招商银行的“抵押贷”：要求企业主以房产做抵押，最高税前房产价值的70%，封顶500万元 ，一次申请，循环使用20年，年化利率低至4.75%，可全额开通随借随还 ，还款方式多样，1至5年，随借随还。